Как се съставя отчет на касата

Съдържание:

Как се съставя отчет на касата
Как се съставя отчет на касата

Видео: Как се съставя отчет на касата

Видео: Как се съставя отчет на касата
Видео: Закрытие смены (Z отчет). Снятие X отчета на кассах Атол 91Ф, 92Ф. 2024, Ноември
Anonim

Всички касови операции на предприятието трябва да бъдат документирани. За това правителството на Руската федерация разработи специални форми. Една от основните форми е отчетът на касата. Касиерът прехвърля този документ на счетоводния отдел, за да регистрира потока на средствата.

Как се съставя отчет на касата
Как се съставя отчет на касата

Инструкции

Етап 1

Отчетът на касата на организацията трябва да бъде изготвен от касиера или друго упълномощено за това лице. Документът е съставен в дните, когато са извършени транзакции с паричните средства на предприятието.

Стъпка 2

Можете да попълните отчета с помощта на автоматизирана програма или можете да го направите ръчно. На първо място, посочете датата на документа. В табличния раздел въведете информация за паричния поток.

Стъпка 3

Посочете името на операцията, например взето от Иванов Иван Иванович. След това оставете номера на съответния акаунт. Например, ако средствата са издадени по подсметка, въведете сметка 71; ако заплатата се издава от касата - 70. Въведете сумата, например ако е издадена от касата - посочете сумата в графата "Разходи", ако е получена - "Доход". Обобщете по-долу, подпишете документа.

Стъпка 4

Попълнете всички документи, въз основа на които информацията е била въведена в отчета на касата. Да приемем, че служител връща неизползвани отчетни средства. Попълнете входящ касов ордер (формуляр № KO-1). Посочете серийния номер на документа и датата на изготвяне. Въведете името на организацията и името на структурната единица.

Стъпка 5

При дебит посочете сметката, от която са дошли средствата. Да кажем, че това е връщане на поддоклад. За дебит въведете сметка 50, а за кредит - 71. Въведете сумата. По-долу напишете от кого са получени средствата (име на докладващото лице). След това въведете сумата с думи.

Стъпка 6

Попълнете разписката. Посочете номера и датата на системата за противоракетна отбрана, пълното име. служител, основа и размер. Подпишете документите с главния счетоводител и касиер.

Стъпка 7

Ако издавате средства от касата на предприятието, попълнете разходен касов ордер (формуляр №KO-2). Посочете номера и датата на изготвяне на документа, името на организацията и името на структурната единица.

Стъпка 8

В табличния раздел попълнете дебитната и кредитната сметка, въведете сумата. Под таблицата посочете на кого са издадени средствата. Напишете и името на документа за учредяване и сумата с думи. Ако има заявления, посочете техните данни, например при изплащане на заплати на този ред се посочва ведомостта.

Стъпка 9

Подпишете документа с главния счетоводител, служителя и касиера. Поставете печата на организацията.

Препоръчано: