Организациите, които извършват транзакции чрез касата, трябва да спазват касова дисциплина. При издаване или получаване на средства, касиерът трябва да издаде извлечение в брой. Този документ е одобрен със заповед на Министерството на финансите на Руската федерация и има номер 5-G. Можете също така да разработите формуляра сами, като го одобрите в счетоводната политика на организацията.
Необходимо
- - подкрепящи документи;
- - формата на касовия отчет.
Инструкции
Етап 1
На първо място, посочете датата и серийния номер на документа. Въведете името на организацията, например LLC "Romashka", структурно звено. По-долу посочете фамилията, собственото име и бащиното име на служителя, предоставил доклада. Запишете паспортните му данни (серия, номер, издаден от кого и кога, номерът на структурната единица). Ако на служителя е бил определен персонален номер при наемане, въведете го в касовия отчет.
Стъпка 2
Първо посочете сумите, които са били издадени на отчетното лице от касата (въведете тази информация въз основа на разходен касов ордер). След това запишете данните за разходите на служителя. Тук трябва да посочите видовете плащания (например билет, настаняване, покупка на домакински стоки и т.н.). Моля, обърнете внимание, че цялата информация се въвежда само въз основа на подкрепящи документи (чекове, фактури, разписки и др.) И те трябва да бъдат попълнени правилно.
Стъпка 3
На обратната страна напишете данните на подкрепящите документи - номер, дата. Въведете сумата, показана на касовата бележка. Тъй като се отчитат само тези разходи, които са икономически обосновани, посочете в отделна колона сумата, приета за счетоводство.
Стъпка 4
Съставете касата в един екземпляр. Може да се попълни с помощта на автоматизирани програми или ръчно. Счетоводителят, главният счетоводител и касиерът трябва да напишат отчета. Не забравяйте, че самият служител трябва да въведе информацията за подкрепящите документи, просто трябва да проверите тази информация.
Стъпка 5
Ако сумата е издадена в чуждестранна валута, тогава отчетът трябва да бъде попълнен по съответния начин. За това във формуляра има специални колони. Докладът се одобрява от ръководителя на организацията или упълномощен служител, след което се подава в касовата книга.
