По делови въпроси служителят е изпратен в командировка в друг град. Съгласно отчета на служителя се дават пари, върху които той трябва да докладва на ръководителя на организацията. За целта счетоводителят попълва авансов отчет, чиято унифицирана форма е одобрена с постановлението на Държавния комитет по статистика на Русия № 55 от 01.08.2011 г.
Необходимо
- - формата на единния формуляр на авансовия доклад,
- - документи, потвърждаващи разходите на служителя по време на командировката,
- - печат на компания,
- - документи за служители,
- - документи на организацията,
- - калкулатор,
- - входящи и изходящи касови нареждания.
Инструкции
Етап 1
Под формата на авансов отчет въведете името на предприятието в съответствие с учредителните документи или фамилното име, собственото име, бащиното име на физическо лице, ако юридическата форма на дружеството е индивидуален предприемач, както и фирмата код съгласно Общоруския класификатор на организации и предприятия.
Стъпка 2
Както всеки счетоводен документ на предприятието, на авансовия отчет се присвояват сериен номер и дата на изготвяне. Посочете името на структурната единица, заеманата длъжност, фамилия, инициали на докладващото лице.
Стъпка 3
Въведете сумата, която сте дали на пътника в командировка, изчислете разхода на средствата, потвърден от представените документи (билети, касови чекове, касови бележки и др.). Ако установите, че служителят е похарчил по-голяма сума от дадената в отчета, напишете цифрата, получена чрез изваждане на похарчените пари от издадените пари в колоната за преразход. Ако специалистът е похарчил по-малко от сумата, издадена от касата на организацията, посочете номера на салдото.
Стъпка 4
Въведете сумата на авансовия отчет, т.е. сумата, която докладващото лице е похарчило по време на пътуването. Посочете броя на документите и листовете на приложените документи.
Стъпка 5
Авансовият отчет се подписва от счетоводителя, който го съставя, като се посочват длъжността, фамилията, инициалите, главният счетоводител и касиерът, който от своя страна приема остатъка от средствата на служителя в заповедта за получаване или издава сумата на преразход по поръчката за изтичане на пари, като се посочва броят и датата на поръчките.
Стъпка 6
На обратната страна на авансовия отчет счетоводителят за всеки прикачен документ въвежда неговия номер, дата, име, сума на разходите, както и счетоводни записи за дебит на сметки, подсметки. Изчислете общите разходи за подкрепящите документи, запознайте пътуващия с предварителен доклад срещу подпис.
