Счетоводител-касиер е мултидисциплинарен специалист, чиято компетентна дейност влияе върху крайните резултати от функционирането на цялата организация. Такъв служител трябва да се ръководи от изискванията, установени от законодателни актове.
Освен всичко друго, счетоводителят-касиер трябва да спазва Правилника за отдел „Счетоводство”, както и поръчки за конкретна фирма и отдел. Мениджърът, оценявайки работата на счетоводителя, взема предвид няколко критерия. Сред тях може да се посочи ясно изпълнение на длъжностните характеристики, навременно подаване на отчети, компетентни документи и запазване на отчетните финансови ресурси.
Основни права и задължения на счетоводител-касиер
Професионалистът в областта на счетоводството трябва да има подходящо образование, да може да работи в специални програми и приложения и да е запознат с регулаторните актове. Счетоводителят е длъжен да записва и контролира постъпващите средства по сметката на организацията и до касата, да изясни тяхната валидност и да гарантира безопасността на финансовите постъпления.
Наред с други неща, счетоводителят-касиер трябва да поддържа документация, да взаимодейства с висши надзорни органи. Счетоводителят е този, който отговаря за извършването на касови операции. Цялата информация трябва да се дублира в електронна база данни.
Специалистът, по указание на ръководството, има право да издава пари в брой, ако отчетните лица предоставят разписки за услуги. Освен това счетоводителят-касиер следи лимита на паричните средства, предава приходите на банката, а също така получава пари от финансови организации за производствени нужди. Задълженията на счетоводителя включват също поддържане на касова книга, отчитане на разходите, изготвяне на документи от първичен тип и изготвяне на предварителни отчети.
На определените дати касиерът изчислява заплатите на останалите служители, изчислява и превежда данъчните облекчения, генерира и изпраща отчети за данъка върху доходите и извънбюджетните фондове, попълва удостоверения за заплати, активен е в работата с банките, и следи състоянието на личните сметки на персонала.
Нюансите на работата на счетоводител-касиер
Счетоводителят трябва ясно и правилно да извърши всички необходими операции, освен това това трябва да се случи своевременно. Например формирането на платежни нареждания и по-нататъшното им прехвърляне към банката в системата "Банка-клиент" може да се извърши само до 13:00 часа.
Два пъти седмично счетоводителят трябва да взема извлечения от банката, да докладва на доставчиците за прехвърлянето на средства всеки ден. Банката трябва да получи от специалист от този профил касови планове, заявления за одобрение на касовия лимит, документално потвърждение на салдата.
