Много големи компании изпращат специалисти, работещи за тях, в командировка в друг град или друга държава, за да разрешат определени проблеми. От организациите се изисква да възстановят на служителите си пътните разходи от финансите на фирмата. Командированите работници трябва своевременно да представят документи, които са доказателство за разходите и приложение към отчета за разходите.
Необходимо
- - документи за служители;
- - документи на организацията;
- - калкулатор;
- - местен акт за размера на разходите по командировка;
- - форма на авансов отчет;
- - документи, потвърждаващи разходи по време на командировка;
- - попълнени документи за командировка.
Инструкции
Етап 1
Когато служителят заминава в командировка, работодателят трябва да изготви всички документи правилно. Тези документи трябва да включват поръчка за командировка, възлагане на услуга, удостоверение за командировка.
Стъпка 2
При завръщане от командировка служителят трябва да попълни протокол за командировка, който се попълва във формуляра за възлагане на услуга, издаден от него при напускане. Служителят в отчета трябва да отразява изпълнението на целта на пътуването, за което е бил насочен от компанията. Докладът трябва да съдържа списък на документацията, която е била предадена на специалиста с цел сключване на договори и подписване от партньори (ако това е била причината за командировка).
Стъпка 3
В рамките на три дни след завръщането си от пътуването, пътуващият трябва да попълни авансов отчет във формуляра AO-1. В него той трябва да изчисли общия размер на разходите, направени в командировка. Те включват дневни, чийто размер се контролира от организацията чрез местни закони или колективни трудови договори, пътни, квартирни и други разходи, договорени с работодателя.
Стъпка 4
Всички разходи трябва да бъдат документирани, с изключение на дневните. Списъкът с документи трябва да бъде регистриран на втория лист на авансовия отчет (като се посочват имената и сумите им).
Стъпка 5
Като правило, преди служителят да отиде в командировка, му се издават отчетни средства в счетоводния отдел. Ако служителят е похарчил същата сума, отразил я е в отчета и е потвърдил с документи, тогава преизчислението не се извършва. Ако служителят е трябвало да удължи командировка или е трябвало да бъде в друг град в почивен ден и да изпълнява трудова функция, тогава преизчислението се извършва от счетоводител, като се вземат предвид всички нюанси. В този случай на специалиста се изплаща разликата между издадената сума и изразходваната сума. Когато служителят получи по-голяма сума, отколкото е похарчил по време на пътуването, той трябва да върне остатъка в касата на организацията.
Стъпка 6
Трябва да се има предвид, че сумата на авансовия отчет се одобрява от ръководителя на предприятието. След това се извършва необходимото преизчисляване.
